现金流和利润不是一回事
账面有利润却缺现金，通常是收款和付款的时间差造成的。
一、先分清两个数
利润是收入减去成本的结果，现金是实际进出账的钱。收入确认了但钱没到账，利润已经存在；成本已经发生但还没付，现金已经少了。两个数字在同一个月里完全可能方向相反。
二、把每笔订单拆成三个时间点
下单、交付、收款。三个时间点之间的间隔长短，决定了这笔生意是不是在占用你自己的钱。间隔越长，需要准备的周转金额越多。
三、看清付款条件
同样一笔货款，先付三成、交付后付三成、验收后付四成，和全额后付，现金压力完全不同。和客户谈条件时，付款节点是可以谈的，比事后催款容易得多。
四、固定支出不受订单影响
房租、设备折旧、固定人员的费用，无论这个月接了多少单都要付。订单少的时候，这部分就是纯支出。把它们单独列出来，才知道每个月至少要做多少才能覆盖。
五、留出一段不动的钱
按最坏情况预留现金，至少覆盖一次交付周期加一次收款周期。没有这段余量，一笔延迟回款就可能让整周的资金转不动。
六、这份差别怎么用
现金流和利润分开看，才能判断“现在是不是该接这一单”。利润看起来不错的订单，如果付款条件很差，实际接了反而更紧张。两个数字放在同一张表里对照，才能看出是不是在用利润补贴现金缺口。把每个月的现金余额画成一条线，比看单月数字更能说明问题。连续三个月下滑，即使每月都账面盈利，也该停下来检查收款条件是不是太松。